2024年银行从业《中级个人理财》学霸笔记：如何对家庭收支与债务分类？

家庭资产和负债的分类，主要根据其用途进行分类。 自用性资产 自用性负债 用于维护家庭生活品质的资产、负债 流动性资产 消费性负债 用于家庭日常开销和紧急情况预备金的准备金 投资性资产 投资性负债 为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安排 1、自用性资产和自用性负债 （1）自用性资产 ①自用性资产可能增值，但当期不产生收入 ②非增值性资产可以用于维护生活品质 ③可以提供使用价值 ④可以变卖套现 （2）自用性负债 自用性负债比率 ①计算公式：自用性负债比率=自用性负债/总负债 ②间接表现出客户家庭的财富积累情况 2、流动性资产和消费性负债 典型 现金、银行活期存款 【流动性都很强】 信用卡未付余额、小额消费性负债 消费性负债比率=消费性负债/总负债 建议 以3~6个月的家庭生活支出额作为现金储备水平标准。【家庭生活支出→刚性支出】 ①提醒客户调整债务结构，逾期信用卡欠款的利息高昂 ②做任何投资以前，先还清信用卡债 特征 流动性强；安全性高；利息收入低 消费贷款的特点：申请流程简易、贷款用途广泛、贷款期限较长及贷款额度较高 3、投资性资产和负债 （1）投资性资产 分类 可配置投资性资产：流动性相对较强的证券类投资、储蓄或房地产等 不可配置投资性资产：流动性较差、一时无法变现的投资性资产。如：未上市公司或合伙企业的股权、保单现金价值、住房公积金和个人养老金账户余额等。 特征

①主要目的是为长期的收益和资本利得 ②具有一定流动性 ③长期资本升值和收益有一定的预见性（以便于对客户所需要的投资回报进行资产配置） （2）投资性负债 定义：用于投资的各种债务，如：客户利用财务杠杆进行金融投资时所拥有的债务，投资性房产的按揭贷款，用于实业投资的个人债务等。 投资性债务比率：投资性债务比率=投资性负债/总负债